[STUDY] 연금저축 vs IRP vs ISA

앞서 각각 분석했던 연금저축, IRP, ISA를 비교 정리해 보았습니다.

구분	연금저축펀드	IRP	ISA
가입자격	누구나	직장인	19세이상
의무가입기간	5년~(연장가능)	5년(연장가능)	3년(연장가능)
	55세부터 월별10년이상수령
한도(1년)	합산 연간1800만원(별도의 총한도 없음)		연2000만원(총1억)
전체한도	X	X	1억
중도인출	O	X	O
한도특징	연금저축과 IRP는 합쳐서 1800만원(1년)		출금후 추가납입안됨
혜택	손익통산
	과세이연
	세액공제		3년유지시 비과세/분리과세
세제혜택	(1년)납입금 400만원까지 세액공제	(1년)납입금 700만원까지 세액공제	(이자/배당 이익중) 200만원 비과세 초과이익 9.9%분리과세
해지시과세	세액공제 받은부분 : 원금+수익의 16.5% 세액공제 받지않은부분 : 수익의 16.5%		200만원 비과세 초과이익 9.9%분리과세
펀드,ETF(국내)	100%	70%	100%
추후연금소득세	3.3~5.5%	3.30%	만기후 IRP나 연금저축으로 이체하면 납입금액의 10%, 최대 300만원까지 추가세액공제
기타			해지시 수익이 천만원넘으면 건강보험표 피부양자 자격요건 박탈(확인필요)
활용	국내지수 ETF 해외ETF 펀드	예금, 펀드, 해외ETF, 리츠, ETF	국내배당주 모을때  3년후 연금저축돌릴때 세액공제10%(300만원한도) 국내주식, 펀드, ETF, RP

개인적으로는 다른자금으로 돌리지 않는 주식자금 및 저축은 ISA에서 운용하여 비과세 및 과세이연을 통한 수익을 극대화하고, 추가적인 금액은 연금저축을 연 400만원(50세이상 600만원)납입하여 세액공제를 받고, 나머지 300만원을 IRP로 납입하여 추가 세액공제를 받는 순서로 접근하는게 좋을 것 같습니다.

여기서 유의할 점은 ISA의 경우 연 2,000만원 까지 납입이 가능하나, 중도 인출 시 한도가 인출한 금액만큼 차감된다는 사실을 잊어버리면 안되겠습니다.
그러므로 중도인출하지 않을 금액을 고민한 뒤 자금을 유용하셔야 한다는 점 꼭 기억하시기 바랍니다.

각각의 장단점 및 혜택은 따로 내용을 봐주시기 바랍니다.